中山市西区街道纪检监察办公室审计服务定点议价采购公告
微信分享
关注项目
标讯收藏
| 项目名称 | 省份 | ||
| 业主单位 |
认领
立即查看
|
业主类型 | |
| 总投资 | 建设年限 | ||
| 建设地点 | |||
| 审批机关 | 审批事项 | ||
| 审批代码 | 批准文号 | ||
| 审批时间 | 审批结果 | ||
| 建设内容 | |||
广东政府采购智慧云平台电子卖场
定点议价采购公告
中山市西区街道纪检监察办公室采用定点采购议价方式实施本次采购。
一、项目信息
（一）项目名称：中山市西区街道纪检监察办公室审计服务定点采购
（二）项目编号：DDYJ-2024-1194987
（三）预算金额：10,000.00
（四）采购需求：
| 编号 | 服务描述 | 需求描述 | 数量 | 控制单价（元） | 计 量 单 位 |
| -第1页- | 一、基本情况本次 审计中山市西区文化 传媒有限公司、中山 市醉龙文化发展有限 公司2家街道所属企 业2022-2023年度 财务收支审计。包括 预算收支，项目建设 进展、资金管理使用 等情况。二、审计 目标通过审计，检 查街道所属企业遵守 和贯彻执行有关法律 法规情况、重大经济 决策情况、重要项目 的投资建设和管理情 况及内部管理制度的 制定和执行情况等，同时跟踪以往审计事 项的整改情况，并提 出审计意见，加强对 企业的管理监督，保 障公有资产安全、保 值和增值，促进公有 资产合理流动和优化 配置，加强对街道所 属企业领导干部经济 责任履行情况的审计 监督，从而达到促进 规范财务核算和财务 管理，保障资产安 全，使财务报告及相 关信息真实完整的目 的。三、审计对象 和范围（一）审计 对象：中山市西区文 化传媒有限公司、中 山市醉龙文化发展有 限公司，必要时延伸 相关单位、个人和追 溯相关年度。 （二）审计范围： 2022-2023年度财 务收支审计，包括预 算收支，项目建设进 展、资金管理使用等- |
情况，对重要问题及
相关事项可追溯到以
前年度。四、审计
内容和重点 1、贯彻
执行党和国家有关经
济方针政策和决策部
署，推动企业可持续
发展情况。（1）取
得企业经营业绩考核
目标、年度工作总
结、企业资产经营分
析报告以及街道办事
处对企业年度经营业
绩目标的考核情况，
掌握企业核心经济业
务及相关重要经济指
标的完成情况，评价
所取得的成效。
（2）检查企业执行
厉行节约、反对浪费
有关规定情况和职务
消费情况。 2、重大
经济决策的制定和执
行情况（1）查阅企
业内部经济决策管
理、财务管理、资产
管理和风险控制等方
面的重大经济决策管
理制度，审查重大经
济决策制度的建立、
健全和执行情况。
（2）重大经济决策
应包括投资、担保、
借款、大额采购、资
产处置等决策行为，
以及政府投资和以政
府投资为主的重要项
目建设和管理情况。
审查上述重大经济决
策的规范性、科学
性、效益性，有无盲
目决策行为或因决策
失误造成严重损失浪
费或潜在损失的问
题。 3、财务收支管
理方面（1）结合企
业的业务内容、范
围，审查各项业务收
入的真实性、完整
性、合法性，是否存
在通过往来账、营业
外收入、预收货款、
其他成本费用账户隐
瞒亏损、虚报利润，
有无隐瞒、转移收
入，私设“小金库”等
违纪违规行为。审
核“三公”经费开支及
是否存在公款送“红
包”、礼金情况。
（2）查阅企业财务
会计报表等资料，了
解企业的基本经营框
架和业务流程，对年
度收入、成本、费
用、利润的形成和变
动情况进行分析性复
核，分析比较各月水
-第2页-
平，对重大波动和异
常情况查明原因，以
确定其整体合理性；
同时找出影响损益的
关键事项和异常因
素，实施重点抽查；
判断其收入成本确认
原则是否正确。
（3）关注业务接待
费开支是否符合相关
规定，重点审查区属
行政事业单位、个人
有无在企业列支费用
的情况。（4）审查
财政补助资金支出的
真实性、合法性和效
益性情况，资金使用
是否符合相关规定，
是否做到专款专用。
4、重要建设项目的
建设和管理方面查
阅工程档案资料，审
查工程招投标和工程
预决算的执行情况，
工程项目执行国家建
设制度和履行基本建
设程序的情况。 5、
内部管理方面（1）
人员要求：3 内部管理制度的建立
服务开始时间：2024年6月25日 和执行情况。企业内
服务结束时间：2024年8月31日 控制度应包括现金、
审计对象数量：2
银行存款的业务控 1 审计范围：中山市西区文化传媒有限公司、中山市 制、经营收支的业务 1 10,000 项
醉龙文化发展有限公司2家街道所属企业2022-控制、采购及付款的 2023年度财务收支审计 业务控制、融资业务 审计年限：2 控制、固定资产业务 控制、投资业务控 制、预算控制、担保 业务控制等。查阅企 业上述内控制度，通 过符合性测试，检查 相关内控制度的健全 性、合规性、合理 性、有效性，了解经 营管理中的薄弱环 节。关注是否存在大 额现金收支行为，库 存现金是否符合有关 规定，有无坐支情 况；获取银行账户设 立情况、银行对账单 等资料，审查银行账 户管理情况，是否存 在出借银行账户等情 况。（2）审查负债 的真实性、正确性，对长期挂账且金额较 大的往来资金予以函 证，对函证没回复的 单位作为延伸对象，以确定应付账款的真 实性；关注负债形成 及偿还的合法性、合 理性，有无通过负债 类科目调节企业财务 收支、经营成果以及 其他违反财经法规的 行为。（3）获取固
-第3页-
定资产明细表、累计
折旧分类汇总表、盘
点明细表等资料，审
查固定资产的核算和
登记是否规范、完
整，账账、账实是否
相符，抽查有关所有
权证明文件，确定是
否归企业所有，实地
抽查部分固定资产，
确定其是否存在，有
无未入账的资产。选
用的折旧方法、折旧
年限、残值率是否符
合相关规定，折旧费
用的计算是否正确，
重点检查收益性支出
与资本性支出划分是
否恰当。（4）获取
资产处置清单、相关
合同、有关部门出具
的文件及资产评估机
构（或相关机构）出
具的资产评估报告等
资料，核实资产处置
的真实性、合法性和
合理性，有无资产严
重损失浪费的现象，
对报废、报损、拍卖
以及转让的资产是否
经决议，对不良债
权、不良投资等核销
是否建立备查管理制
度，对呆坏账的会计
处理是否经集体讨论
决策。（5）获取出
租资产明细表及相关
租赁合同，审查出租
资产的管理情况，是
否按合同规定收回租
金，租金是否背离市
场价格。（6）获取
相关合同、协议以及
决议纪要，审查对外
投资的核算是否按规
定采用成本法或权益
法，对采用权益法
的，应获取被投资单
位经注册会计师审计
的年度会计报表，如
未经注册会计师审
计，应考虑对被投资
单位会计报表实施适
当的审计程序；重点
关注投资收益、应收
股利、应计利息是否
按规定进行核算，是
否存在盲目投资或个
人决策失误情况；审
查减值准备的计提、
转销是否正确。
（7）审查国有资本
保值增值和收益上缴
情况。根据企业报
表计算国有资本保值
增值率，注意检查所
有者权益各项目年度
内增减变动情况及其
-第4页-
| 相关文件，对其帐账 务处理的准确性、合 规性进行检查，剔除 非正常经营性因素 后，重新计算国有资 产保值增值率；关注 收益是否按年初下达 的经营业绩目标上缴 区财政。（8）贷款 管理方面。一是审查 贷款规模、资金使用 和偿还情况的真实 性、合法性。二是调 查有无替下属公司或 外单位提供贷款担 保，或为其他单位提 供贷款抵押或质押的 情况，关注贷款的偿 还能力。（9）企业 存货的进、销、存管 理情况，企业人员薪 酬发放情况，财政补 贴资金或专项资金的 管理、使用及效果情 况。 6、遵守国家财 经法规以及廉政建设 规定和措施的落实情 况。 7、对以往审计 中发现问题的督促整 改情况审计（1）审 计发现问题整改情 况；（2）未完成整 改问题存在困难及完 成整改计划。五、审计时间安排 （一）发出审计通知 书时间：2024年6 月25日前（二）出 具正式审计报告时 间：2024年8月31 日前 |
（五）议价发起时间：2024年06月20日
（六）本项目采用的是按项目的报价方式。
二、需求信息
服务内容：中山市西区文化传媒有限公司、中山市醉龙文化发展有限公司2家街道所属企业2022-2023年度财务收支审计。
合同份数：5
是否需要验收：需要验收
争议处理方式：向采购单位所在地的仲裁委员会申请仲裁解决
发票类型：增值税普通发票
三、供应商报价须知
（一）被邀请的供应商应根据议价信息的要求，在满足采购需求的前提下，于规定时间内对项目做出报价。
（二）供应商应在报价时，可通过系统提供采购需求中所要求的全部资料与数据的，应当通过系统提交。供应商不得在所上传的
附件中填写项目报价信息，如系统报价与附件材料不一致，则附件报价无效，以系统报价为准。
（三）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次
报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。
-第5页-
四、定点议价规则
（一）报价规则。
（1）供应商的报价应是总价。
（2）供应商的报价不得高于最高限价。
（二）成交规则、终止规则。
（1）成交规则：采购人接受供应商报价的，议价成交。
（2）终止规则：在定点议价公告期间，采购人因故取消采购任务；或者采购人不接受供应商报价的，议价终止。
五、项目联系方式
联系方式：林先生 88663159
采购单位：中山市西区街道纪检监察办公室
2024年06月20日
-第6页-
-第7页-
微信扫码关注
